集資詐騙罪涉案金額確認(rèn)刑事律師咨詢

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　　1.行為人向社會不特定對象集資時支付部分利息的，利息不應(yīng)計入非法吸收公眾存款的犯罪數(shù)額——冉啟蘭非法吸收公眾存款案

　　集資詐騙罪律師：行為人向社會不特定對象吸收資金，并承諾在一定期限內(nèi)還本付息的，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。在認(rèn)定犯罪數(shù)額時，對行為人集資時支付的利息不應(yīng)計入非法集資的犯罪數(shù)額，對于案發(fā)后償還集資參與人部分損失的，不能從犯罪數(shù)額中扣除，但量刑時可基于此情節(jié)，對行為人從輕處罰。

　　2.非法吸收公眾存款的犯罪數(shù)額是行為人實際吸收存款的數(shù)額，應(yīng)扣除重復(fù)計算的部分，計入重復(fù)投資的部分——深圳中匯盈信基金管理有限公司、盧峰等非法吸收公眾存款案

　　集資詐騙罪律師：行為人以定期給予高額回報為由非法向公眾及社會不特定對象吸收資金，應(yīng)以非法吸收公眾存款罪論處。在認(rèn)定非法吸收公眾存款犯罪數(shù)額時，應(yīng)以行為人實際吸收的數(shù)額來認(rèn)定：

　　對重復(fù)計算的部分應(yīng)予以剔除，對重復(fù)投資的部分的數(shù)額應(yīng)計入犯罪數(shù)額，對以無法兌付的實際損失數(shù)額作為犯罪數(shù)額的辯護理由的，不應(yīng)予以支持。審計機構(gòu)關(guān)于犯罪數(shù)額的《審計報告》與證人證言、銀行賬戶往來明細相印證時，可作為認(rèn)定犯罪數(shù)額的依據(jù)予以采信。

　　3.集資詐騙犯罪數(shù)額以實際騙取的數(shù)額為依據(jù)，案發(fā)前返回部分應(yīng)當(dāng)扣除 ——金順愛集資詐騙案

　　集資詐騙罪律師： 行為人以非法占有為目的，以投資大額保險可獲取高額收益為幌子，以承諾支付高額利息為誘餌，采用借款或優(yōu)先合作的方式，向社會公眾非法集資，至案發(fā)不返還的，構(gòu)成集資詐騙罪。對于行為人集資詐騙的數(shù)額計算，應(yīng)當(dāng)以其案發(fā)時實際騙取的數(shù)額計算，對案發(fā)前已經(jīng)返還的本息應(yīng)當(dāng)從犯罪數(shù)額中予以扣除。

　　4.集資詐騙案中退還部分本息的，該部分不計入犯罪數(shù)額 ——馬要坤集資詐騙案

　　集資詐騙罪律師： 行為人以犯罪為目的設(shè)立公司實施非法集資行為的，不宜認(rèn)定為單位犯罪。對行為人設(shè)立公司后向不特定的社會公眾吸收資金后不考慮償還能力且有隱匿資金行為的，應(yīng)認(rèn)定為具有非法占有的目的，構(gòu)成集資詐騙罪。對行為人集資詐騙的數(shù)額認(rèn)定應(yīng)考慮其案發(fā)時實際騙取的財物數(shù)額。對于案發(fā)前退還部分本息的，本金部分不計入犯罪數(shù)額，利息部分用于抵扣未償還的本金的，也應(yīng)從犯罪數(shù)額中扣除。

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